前言：

随便去问问一个集团公司的财务总监，你们现在资金集中管理了吗？如果得到的答案如果还是没有，那用现在流行的广告语来说，“你是out了”。如今，作为一线顾问，我们已经感受到了集团企业集中资金管理的急切希望。

管理背景：

1、身为集团公司，资金全部分散在子公司账户上。集团公司经常捉襟见肘，想要从子公司调动点资金的时候，却会被子公司以各种借口委婉拒绝。真当是老子还经常要向儿子要钱，看他（们）脸色。看这日子过的，唉。

2、虽说大小咱也是个集团公司，一年总的流水也有二十个亿。可那几个银行却也没怎么把咱放在心上，爱搭不理的，难怪他们，老求着他们要贷款。底下的子公司除了几个有钱的活得挺滋润，其他也老求银行周转资金。真是让人头疼，谁叫如今是“现金为王呢”。

3、那几个稍微有点钱的子公司，想干大事干不了，没母公司的支持也不敢明目张胆的干。只能存在银行拿点微波的利息，还赶不上通货膨胀呢。

怎么办呢？资金集中？能管好吗？怎么管？听听看。

最佳实践：

某某集团公司由某事业单位改制而成，各县市都有其独立法人资格的分子公司70余家。原来资金较分散，通过资金集中管理后。实现了：

1、直接在财务软件系统中做付款单据就可以实现付款，再也不需要网上银行，更不需要出纳跑银行。并且实现了与工行、农行等多家银行的集成应用。

2、实现分子公司的资金定时上收。就是分子公司的收入账户的钱能定时上划到集团公司的总收入账户。

3、实现分子公司支出账户的零余额支付。就是分子公司支出账户的余额永远为零。一旦要用钱，只需要在财务系统中做付款单即可实现支付，不用再开支票、汇票等，不用再跑银行。

4、实现全省分子公司支付的限额管理。能够对分子公司的支付限额进行集团管控。超出本月累计限额的必须报集团公司审批方可实现对外支付。节约的限额可以滚动到下月。

5、实现分子公司内部支付无纸化。以前内部分子公司之间也需要开支票汇票等进行结算，现在只需要收款方在财务系统内部录入一张收款确认联系单，需要付款的财务负责人只要一登陆系统，就可以看到相关消息。在系统中点击确认后，收款方就可以收到这条确认消息。把单据打印出来作为财务做凭证的附件。就完成了内部收款的流程。并且凭证还可以自动生成。

6、集团总的贷款减少。上线不久，集团公司总的银行贷款就实现减少很多，财务费用减少很多。

7、实现内部计息功能。系统按照集团内部设定的利率给分子公司的存款计提存款利息，并且高于同期银行存款利率。如果一旦分子公司在集团公司的存款少于零，则按照内部贷款利率进行利率的计算。实现了集团和分子公司的双赢。

8、实现银行与总账之间的集成。以前网银下载的对账单格式多还要经过转换后才能通过特定的工具导入到系统中进行对账。现在不需要了。对账单一下载就可以直接参与对账工作。

9、提升了整体服务。以前是各分子公司分别对应银行的分支机构去谈判。现在通过集团，可以找到银行的省分行直接谈要求，提条件。服务水平总体得到提高。

10、实现财务费用的整体下降。内部分子公司之间和集团与分子公司之间都不再需要开支票等银行票据，一般对外支付的才通过系统进行支付，而且支付的每笔费率均略低于以前手工处理的费率。

经验总结：

有几条比较好的经验进行总结：

1、恩威并举，软硬兼施。作为独立法人的子公司，刚开始谁也不乐意资金被上收，谁愿意被动“奶酪”啊。好，那咱们说好，钱你放在我集团公司这儿，不分活期定期，一律按照定期存款利息计算。而且资金还是你的，你想什么时候花，就能什么时候花。另外，还要好处若干，比如子公司领导年终奖将考虑适当增加等等。什么？还不答应？那好像想干子公司总经理的人也不少啊，来个竞聘吧。（当然，这招没用上，大家都乖乖听话。）

2、借助软件工具，实现银企直联，方便各分子公司，让大家觉得有了统一的信息平台，资金应用不但没有障碍，反而更方便。自然反对的声音很小。而且带来其他相关操作的简化，以及银行服务质量的提高，让操作人员真切感受到了方便和轻松，自然支持的声音会更多。

一点感想：

随着信息水平的不断发展，以及竞争的需要，银行的服务水平特别是服务意识都在不断提高，至少是对资金实力比较雄厚的集团公司的争抢都在进入白热化状态。如何充分利用银行的服务平台和软件厂商的信息平台，为企业提供资金集中管理，已经在全国各地迅速展开。不过每个企业都有每个企业的不同，资金集中虽然目前在技术实现上不存在难度，但其是否会给分子公司的业务带来影响？成本和收入是否配比？能否集中到几个大的银行而不影响到业务，都要进行仔细研究分析。如果条件都具备了，那您还等什么呢？

今天你资金集中管理了吗？