开源节流
经营现金流的来源：
1、主营业务收入
主营业务收入包括现金和应收账款两部分。应收账款给下游客户授信可以增加销量，增加主营业务收入。应收账款占比较高时会导致现金流减少，同时面临着坏账风险。所以公司应该控制应收账款的占比。具体执行时可以参照同行业的平均水平，根据公司的具体情况进行调整。例如A企业所在行业应收账款占比5%，A企业认为客户信用较好，并且扩大销售收入为下一期的重大工作目标，则可以适当调高应收账款占比，例如8%。增加主营业务收入是开源最主要的途径。
2、其他应收款回款
定期跟进员工预支款的回款，严格按照前款不清后款不借的财务制度执行。定期跟进押金等回款。
经营现金流的支出
1、主营业务成本
主营业务成本包括预付账款与应付账款两部分。货款尽量严格按照账期付款，但是如果预付账款有议价的空间的话。可以根据公司的资金情况尽可能的实现低成本采购货物，节省成本。
2、税费
根据公司的实际情况进行相应的税务筹划。
3、工资薪酬
（1）根据公司的商业模式设计工作场景，有些部门可以与员工从雇佣关系转为合作关系来实现减少人力资本的目的。
（2）定期组织员工培训，提高员工专业技能及综合素质，从而提高工作效率，进而为企业创收。
（3）持续优化绩效考核制度。激发员工的内在潜力，优胜劣汰，实现员工价值最大化。
4、差旅费、交通费、办公费、会务费等期间费用
定期分析期间费用的投入与产出情况，然后不断的优化预算管理。节省开支。
例如公司为了扩大业务而拓城，公司原本安排销售经理出差H城市开发业务，一个月下来，交通费、住宿费等相关差旅费近2万，随后公司积极做了相应的调整，在H城市招聘了城市经理实现了拓城的目的，也为公司节省了成本。