2017年工作总结

2018年工作计划

辞旧迎新、岁末总结，2018年是供应链账务组新生的一年，结合公司发展需，确保财务信息安全有效，进一步提高核算质量，以集团持续、健康、快速发展为前提，设计符合企业的货运战略分属及整体呈现架构，并以季度为单位不断校准及维护为达成2018年集团销售额配备的运输费，制定从集团到分公司、子公司的多层级分布架构，从而适应新环境中不断完善发展高时效努力奋斗的一年。

一、主要工作内容：财务管理工作

2018年主要工作以账务管理、财务管理、运费管理、包材管理、分子公司管理、团队建设及及管理、项目协助申报及管理、外部协调为主。

1、建立供应链标准模型，支撑企业以150%的高速迅猛业绩增长，建立从成本、收入、税务、账务、发票开收可快速复制财务标准模型。

2、全面负责供应链财务，依据原始凭证复核供应链记账凭证，账务处理，针对差异部分进行修正与优化确保数据有效,定期向公司输出报表为领导决策提供强有力的数据支持。

3、根据公司经营现状，制定年度财务收支计划编制财务预算、季度纳税筹划计划表，组织供应链账务组商讨实施细则，定期检查预算执行与维护，做到有效规避税务风险，依法合理纳税。

"助力决策、经营、利润掌握财务大数据、分析经营小数据、助力利润达成。建立更细化的经营报表体系掌握每个业务末端的经营小数据达到业务、财务数据一体化"

一、主要工作内容：运费管理工作

4、负责每月实际和预算出口运费校准，针对异常账务运费及实际运费发生额差额部分自行追踪及维护，确保账实相符。

5、参与供应链公司承运商“货运量”经营分化、投入运费成本年度、季度预算和调整方案，重大变动的审核和财务意见。

一、主要工作内容：包材管理工作

6、参与公司包材成本校准，跟进包材数据统计包材入库、出库、留存定期针对库存进项盘点，针对差异部分进行核算、分析，并定期编写包材分析报告。

一、主要工作内容：项目管理工作

7、辅助公共关系部，政府专项资金扶持项目的工作规划与具体实施。为公司争取有利优惠政策及资源，积极自主收集掌握科创委、经信委、外经贸、商务部、龙岗经促局、市人社局等政府平台中可用于申报的项目、基金、计划、专项信息资料，按期进行整理与分析。截至2018年12月，项目申报获批金额1450.61万元，深圳通拓银行收到金额：1430.61万元。财务参与项目申报25项，失败2项，成功23项.

8、助力战略目标、增强内驱力、共同奋斗、共享成果。团队的维护离不开奖惩与规划，好的制度有便于维护团队保持青春的活力的憧憬，鞭策好前进的理念与目标。

一、主要工作内容：部门管理工作

9、供应链账务组成员7人，工作职责：“基础统计”、“会计核算”、“财务管理”、“项目申报”。工作内容：主要包含运费单据付款审核、会计核算、总账管理、税务申报、成本核定异常审核、销售毛利异常单据复核，供应链期间费用审核、包材审核、项目管理及申报，成员的业务能力基本能够满足现阶段业务需求，对于成本进销存核算、运费追踪、运费账务管理、财务分析、财务核算规范化五个薄弱环节还需加强，对于财务服务企业决策的能力上远远不够，差距尤为突出。

10、配合领导工作，完成交代其他事项。

二、主要改进：主要改进财务管理工作

1推行财务预算、分析提升供应链综合账务处理能力，树立良好的大局视野观，供应链账务杨沙沙、韩少燕组定期进行进行简单的财务分析，编写财务报告。财务分析有助于培养成正确的思维方式及纵观全局、抓住重点中体现立体自我管理观念。对来财务数据处理时保持头脑清醒，确保数据有效合理性。成熟的财务分析有助于提高最基本的逻辑性、系统、创造性思维方式。

2为加强供应链运营费用管理，规范报销审批流程，严格控制费用支出，统一费用报销口径及财务管理需要。对费用的报销公司主体、报销内容、付款银行进行统一调整方案已完成。

3本年预算运费成本76000万元,深圳通网经营范围归属国际货运代理，行业企业所得税税负率“0.4%-0.8%”，税局备案“C类”企业。本年实现收入15833.1万元，运费成本11845.25万元，相比预算运费成本12845.2万元，占比17%，涨幅-999.95万元，企业所得税实际纳税额35.90万元，相比预算纳税额47.38万元，涨幅-11.48万元，高收入低税负无限留下后期税控核查风险。为此创立深圳前海通亚电子商务有限公司摊，分摊深圳通网货运量，从而降低相应纳税额，享受类同深圳通网带来的货运量达标带来的折扣，有效减缓后期深圳通网货量带来的税收压力。

4供应链历来存在收入、成本、毛利、税负率确认依据及呈现状态异于行业标准，保证过程中主要因为成本确认的条件不够成熟与被动，2018年下半年开始优化成本确认，其中从成本从以前的账单发生额改为付款为依据，有效及时匹配关联的收入、利润及毛利率。

二、、主要工作内容：主要改进项目管理工作

搭建项目申报预算体制，有效控制成本及效益

1、项目申报基本工作制度和流程的建立、宣导、实施，确保项目申报工作顺利进行。合理使用公司资源，建立项目预算数据库。立项内容包含：1、12项历史完成项目立项 2、历史未申报项目立项 3、新型项目立项。立项信息应包含：1、项目名称 2、事项名称 3、外部公告内容 4、申报时间 5、申报金额 6、补助金额 7、受理机关 8、网址 9、联系人 10、联系方式 11、项目经费概算 12、主体申报公司 13、内部关联部门 14、内部动员会议 15、资料归档编号。

二、、主要工作内容：主要改进运费管理工作

1、运费账实相符，运费发生额及财务付款金额缺乏有效同步，风控部与财务建立共享文档“运费发生额统计表”，保持数据的同步性风控部依据实际运费本期发生额与财务付款金额进行流水登记，每天针对业务数据进行时时更新，其中“运费发生额统计表”应登记账单所属期间、承运商、账单付款日期、运费发生额，运费付款额。

2、缩短账实对账周期，由现在的无法、无效、无期间对账调整至每天时时对账复核，真实有效做到运费复核避免运费多付，错付承运商，对于未付款部分追踪统计，为后期运费预算提供有效数据控制与管理，真实有效做到财务、运费业务互动与学习。

二、、主要工作内容：主要改进包材管理工作

3、编制包装材料统计划表（供应商、产地、时间、类别、规格、型号、数量、单价），衔接运营部及财务部相关人员，依据历史记录数据审核包装材料采购单价涨幅。

4、提升供应链账务组综合工作能力，全面平衡工作内容。整合组内优质资源，分化组员工作职责内容，综合运费订单审核、成本核算流水轮岗进行业务处理，轮岗组员定期对于工作内容进行总结与分享，从而提升组内综合工作能力及质量。

三、主要不足：运费管理工作

5、2017年供应链类公司业务承运量增长迅猛，公司经营模式较为单一（香港通拓-供应链-承运商）由此带动关联物流成本、人工耗费、产能资产期间费用等需求大幅上涨。同时对于收入、运营成本、毛利率、净利润之间勾连关系有别于行业标。企业毛利率15.8%，高于行业毛利率55.80%-94.75%，行业毛利8%-10%，企业所得税负率0.14%，低于行业所得税负率186%-471%，行业所得税负率0.4%-0.8%，因此带来的税务风险、运营风险侧面点反映出财务管理控及后期维护不足有待完善。

6、运费数据“账务金额”与“实际发生额”不等，一直是个难以解决的问题，其中账实混乱，账务处理、合同签订、发票公司主体、银行流水口径不一，账实清算周期过长，且缺乏有效校准风控部提供运费关于“问题账单”后续跟踪就真实性及准确性判别维护的能力。

三、主要不足：部门管理工作

7、人做为工作的第一要素及最重要的公司资源，团队建设放在所有工作的第一位，2017年中缺乏对于从人入职交流、工作安排、汇报指导、进度跟进及结果确认，与部门成员进行充分的沟通、了解；积极引导成员的健康的、稳定的工作心态并引导其准确定位自身的工作目标；

8、供应链账务组单人独岗，了解业务组员缺乏账务处理能力，处理账务能力的组员匮乏业务处理能力。单人独岗的存在容易造成工作人为失误，延误业务复核、审批的进度。

三、主要不足：财务管理工作

9、缺乏合理规划税务认缴意识，供应链类公司主营国际货运代理，具有合规免税资质，由于运营业模式内容单一，进项发票主要以运费类增值税专用发票、增值税普通发票、香港公司形式发票，信息服务类增值税专用发票、固定资产认购增值税专用发票、财务咨询服务增值税专用发票、餐饮交通类发票为主，由于运营中国内承运业务代理“空白”，且无法及时有效做到合理“销项税额认缴筹划”，直接导致含税“进项税额”留抵不断攀升，无形之中减低企业纳税申报质量及效益。

三、主要不足：项目管理工作

10、项目申报工作临时性、独特性和渐进明细性是项目最显著的三大特征。相比往年项目申报中缺乏对于目标、项目团队的成员、时间、花费和公司申报主体的监测和控制。望2018年中提升项目申报人员加强项目管理知识、技能、工具的学习的同时有效利用企业资源，提升项目申报质量、数量、收益。并在过程中积极的、有效的、和目标性开发于参与，从而从预控到执行，从大数据管理过渡至细节管理，从简单低效“做项目”转变为“项目运营”最终实现项目申报效益的最大化。

四、财务报表简报

供应链一直深耕于跨境物流领域，2017年通过与上游公司香港通拓“深度合作”，建立了包含深圳通网供应链有限公司、广州市通拓科技有限公司、东莞市通淘电子商务有限公司、东莞市通易供应链有限公司、深圳前海通亚电子商务有限公司等一系列国际货运代理类公司，伴随着香港通拓跨境电子商务行业的高速发展，从而整合市场优势渠道资源，随着销售规模的扩大，公司运营成本也相应增长迅猛。

1、截止2017年11月本年度实现销售收入24007.74万元，同比增长约 350.48%，主营业成本20267.92万元，同比增长约315.60%，毛利率15.58%，同比增长约7.09%，缴纳所得税33.56万元，同比增长约634.35%，实现净利润639.96万元，同比增长约129.32%.

2、2017年截止11月可用货币资金41.55万元，同比增长约958.69%同比略有下降，资产7322.56万元，同比增长约 95.92%，人员合计384人。详见表

3、营业收入的增长主要得益于深圳通网、广州通拓公业务的增长，其中，深圳通网收入增长 13898.06 万元，较上年同期增长 1788.2%，广州通拓收入增长 5490.50万元，较上年同期增长 2196.3%，东莞通淘收入增长 5490.50万元，较上年同期增长 2196.3%。

4、主营业成本20267.92万元，同比增长15391.09万元，增长率约315.60%，主要是由于伴随着公司销售规模的壮大，公司承运成本也相应不断攀升。

5、期间费用3090.80万元，同比增长470.29万元，增长率约17.95%，主要是由于：（1）为满足公司快速发展的需要，基于人才储备的需求，公司员工大幅增加，2015 年底员工人数 290 人，2017 年底员工人数 384人，增加了 540 人，人力资源成本大幅增加。（2）由于公司经营规模的扩大，新创立东莞市通易供应链有限公司，租赁东莞新的办公场所及员工宿舍租赁费及相关水电物业管理费较 2015 年增加了399.47万元，增长率达到15.24%。

6、所得税费用33.56万元，税负率0.14%低于同行业0.26%, 同比增长28.99万元，增长率约634.35%，主要是由于伴随着公司销售规模的扩大，公司承运所得税也相应增长。

7、货币资金本期末货币资金余额较上年增长 -59.0万元，增长率-58.69%，主要是由公司本期业务收入款项回笼款项周期过长，及公司营业收入增加所致费用支出压力过大导致。

8、资产总额较上年增长3585.05万元，增长率95.92%，变化主要受人员增加、办公场地扩大等因素影响，为办公设备、运营设备、电子设备等轻型类资产的需求扩大及各资产项目的变动影响。

报告期内，公司供应链、仓储、物流、资产、人员、财务的合理规划，保持了良好的公司经营能力，供应链各公司业绩稳步合理增长。公司内部控制预算体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。

第三部分：包材

2017年包材耗用6300.30千元，供应商19家，使用的包材包含：1、气泡信封2853.19千元，占比45.3%。2、PE袋1310.36千元，占比20.8%。3、标签纸838.21千元，占比13.3%。4、纸箱632.74千元，占比10%.5、珍珠棉409.73千元，占比6.5%。6、编织袋112.13千元，占比1.8%。7、其他143.96千元，占比2.3%。详细如下

负责公司今年的支出，并分析支出来源，哪些是明年应该控制注意的。（具体根据该公司的情况写，可以详细也可以粗略）

第三部分：运费

2017年09月截止本期出口运输运费成本29983.80万元，明细如下：

1、香港公司13358.91万元，占比45.55%

2、深圳通网7033.58万元，占比23.46%

3、广州通拓4020.93万元，占比13.41%

4、海外仓本地2734.72万元，占比9.12%

5、东莞通淘1892.3万元，占比6.31%

6、通拓558.32万元，占比1.86%

7、东莞通易385万元，占比1.28%

第三部分：发票

2017年11月截止本期待收发票2871.20万元，待收发票率6.67%。本年发票回主要以普通发票，增值税专用发票、香港形式发票为合计承运商65家，付款金额43062.70万元，发票回收金额40191.50万元，发票回收率93.33%，待收发票额2871.20万元。待收承运商包含：

1、广州邮局639.08，占比22.26%

2、深圳邮局454.2，占比15.82%

3、嘉宏353.12，占比12.30%

4、香港億格210.2万元，占比7.32%

5、香港UPS 199.45万元，占比6.95%

6、递四方138.15万元，占比4.81%

7、香港DHL119.1万元，占比4.15%

8、其他757.9万元，占比26.40%

五、2018年工作计划

1、 在推动2017年度已经开始进行的各项工作外，2018年我将调整自己的工作重心，并重点跟进并完善一下几个方面的工作内容；

2、2018年整合供应链内优质资源，提升整体财务运用管理质量，强化引导收入、成本、费用、利润、资金合理、合规成长分布。依据2017年运营管理现状，2018财务管理将以“合理规划、提升管理质量”为目标，进行供应链货运承载主体由深圳通网，下移至广州通拓、前海通亚、东莞通易。下移的主要原因是：1、广州通拓：配合深圳快邮口岸业务走量需要，顺势提升本年度对于出口运量的需求，进而拉大企业运费高速增长。2、前海通亚：注册地深圳归属深圳前海深保税区，具有企业所得税15%天然优势，有利于企业适用2018年蓬勃高速发展的同时进行企业税务筹划，合理纳税从而提升企业整体盈利能力。3、东莞通易：成立于2017年06月01日，职员101人，仓储成本月均36万左右，具备目前供应链运营主体，2018年高速发展同化提升高额产能成本运营能力。4、深圳通网：税局备案“C类”企业，年度利润总额205万元左右，企业所得税税负0.07%，2018年计划仓储成本月均0万左右总体投影出产能急速下降，不利于企业作为运营主体运作管理。

3、组别负责人作为团队的核心及“灵魂”必须在岗位职责、人员配置、分工协作、等方面做出全面的规划和部署，以满足适当的人在适当的时间内完成组别各项工作。2018年望从工作细节、工作态度、工作能力等方面对成员起模范带头作用，努力建立良好的工作氛围，并在工作中不断帮助成员的能力提升；保证各项业务的合理高效的完成，进而达成公司整体目标。

4、每月定期开展组别例会，丰富例会内容，提升内涵及质量，加强组别内部的分享及沟通管理，为提升高效团队提供基础为主。例会内容：1、财务经营情况针对各公司盈利能力、运营能力财务预算、运营模式、销售总额、运营成本、运营管理费用、由组员对其中出现的问题进行讨论、提出解决方案进行解释说明并提出解决方案，财务主管对会议讨论内容作出结论。2、提升业务能力，丰富财务知识，由组员负责讲解分享工作内容，对于其他组员提出的问题进行讨论以此提升组内综合业务能力。

5、2018年项目申报20项，完成项目申报1148万元。本年度项目金额2296万元，成功申报金额1148万元，占比50%。项目的主体以深圳通拓为主体，深圳通网、广州通拓、东莞通淘、东莞通易为辅，依据预测项目申报的周期主要集中在3月、6月、8月、10月、12月详见如下：

6、收集掌握科创委、经信委、外经贸、商务部、龙岗经促局、市人社局等政府平台中可用于申报的项目、基金、计划、专项信息资料。

7、为确保项目申报，提升项目申报基础数据质量，建立统一对外数据输出与收集汇总。对外提供数据平台主要为：1、深圳市民营及中小企业发展专项资金申报系统。2、服务外包管理信息系统。3、统计局。

8、依据项目经费概算需要，针对2017年各公司关联会计凭证、发票、银行流水、合同协议数据进行电子扫描存档，并定期维护更新。公司包含：深圳通拓、深圳通网、东莞通淘、东莞通易、前海通亚、广州通拓等公司，关联的财务数据。

9、参与公司的政府专项资金扶持项目的工作规划与立项分析与维护，确保项目建设方案财务建设条件落实情况

10、参与项目财务分析、经济分析、主要指标维护对于企业所有制性质、主营业务、近三年来的销售收入、利润、税金、固定资产、资产负债率、项目负责人基本情况及主要股东概况等信息及时更新与统计。

11、强化供应链收入、成本、费用的专项检查，加强合同签订、发票抬头、银行流水、期间费用公司归属分化的审核、控制执行力度，对于归属不一坚决驳回。

12、建立供应链公司合同管理制度和流程，并监督制度和流程的实施，确保公司运费代理、包材采购、信息服务外包等合同协议完整、有效定期维护更新、合同协议档案管理流程清晰、制度有效。

13、进一步优化供应链运费账实核查校准周期、流程、方式、发票回收周期减少部门沟通的时间成本，提高工作的效率；运费账务发生额由原风控部提供优化为供应链账务组自行收集，并对发生额定期打印签字，以盼责任分化达到有效分工，减少后期因账单变动影响带来的重复核对、账期不稳、缺乏时效管理等问题。

14、依据供应链2018管理需要，进一步优化包材进销存管理，分化包材归属主体强化包材费用，综合提升财务数据总体管理质量。加大对于包材耗用、留存计划、付款周期、合同、历史单价、发票收集及管理。

15、实现供应链账务组数据逻辑管理一致性，对供应链金蝶账务会计科目设置保持统一、费用账务处理、收入成本确认、毛利率、税负率统一进行预算管理，定期编写财务分析报告为领导决策提供强有力的数据支持。

16、 企业迅猛快速增长的同时对于成本的需求同样量化，运输成本20-23%，采购成本50-55%，工资5-5.6%，应用推广费13-15%，毛利润5-6%等等。运输成本20-23%取决于渠道，渠道好坏直接造成成本的倾斜，对于日常的费用支付预付、应付、已收、应收直接影响企业再生能力， 对未来利润的把握不定将是今后的一种常态。在这种常态下，对企业的预算及风险控制能力将是一个巨大的考验。

17、公司所服务的对象是电商零售、批发业。电商行业具有移动购物、平台化、区域渗透、网络及实体结合多样性。 2005年中国电子商务迎来蓬勃发展，2013-2018年呈现200-150%的比率发生着变化，对于运输成本的20%左右的需求从未有所下降，而行业毛利率6-8%对于企业成本规划的能力无疑是一项巨大的考验与挑战，有效的调整可以为阳光化的外装形象增资添彩。

六、需要的主要支持

1、人力资源，按目前的人力配置，强化财务预算及分析、包材成本管理，提升项目运营质量及数量，略显不足，望增加一个会计助理的编制，按运费账单复核、采购成本异常管理配置一人，账务、税务及期间费用管理配置三人、项目申报、包材成本管理配置二人，从而提升供应链账务组工作时效及质量。

2、依据风控部运费有效发生额，向技术提出开发需求，开发完成可以实现由财务部运费账实同步化运作，账务人员有权定期监控运费ERP设置逻辑及各项指标，系统自动计算关联运费成本，生成财务数据推送至账务经营报表；

七、结尾

1、本年度全组同事在繁忙的工作中都表现出自己的努力和敬业。虽然做了很多工作，但还有很事情待着我们，共同去完善

2、 2018年是机遇与挑战的一年，跨境电商行业持续稳步增长随着全球线上购物兴起，中国跨境电子商务也乘势蓬勃发展，依据供应链现有的优秀资源，通过与进一步上游公司香港通拓深度合作的同时积极开展新的渠道资源，2018年必经迈入新的高速发展高峰。

3、望再2018年中，全组成员积极参与供应链财务管理中，配合财务部管理需要，扎扎实实做好各项工作中，与此同时提升自己对供应链各项业务知识的学习、预算、控制、协调、考核，建立起一整套科学完整的指标管理控制系统，强化大家自我管理财务预算、财务分析、工作学习意识，并不断提升工作质量及标准，将“求树创优”作为组内的奋斗目标，为公司的发展奉献一份属于自己的力量。

4、最后感谢各位领导一年来对供应链账务组全体员工的支持和关爱。