每年年初都比较头疼，集团是连锁企业，高档车维修连锁，现在省内各地级市有8个门店及一个驾校。每年各子公司的激励是年前发放60%，年后经审计，发放剩余40%。
集团未专设审计部，内审的工作由集团财务承接。随着门店每年不断新增，审计工作越来越重，刚入职时也只是对经营业绩真实性、资产安全进行审计。对制度执行、内部风险基本不审。
今年考虑一、集团财务人手不够；二、想让各门店财务能互相学习，学习别的门店做的好的方面，同时检查出需提升的地方，让门店财务主管参与交叉审计；
但考虑到各财务主管原来未接触过审计，对于审什么，怎么审会有些模糊，就大概草拟了审计底稿模版，严格意义上来说只能算财务稽查。
（本人在来公司前也未接触审计，只是在摸索中前行）
希望群里有内审经验的提供宝贵意见。:):)万分感谢